一、訂定誠信經營政策及方案

(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？

(一)

1.本公司董事會通過訂定「誠信經營守則」、「道德行為準則」、「防範內線交易管理辦法」及「誠信經營作業程序及行為指南」，具體規範本公司全體同仁於執行業務時應注意事項。

2.本公司章程明訂營業項目、會計政策、董事會權責等，召開董事會時，對議案有自身或與所代表法人有利害相關之董事，均依規定說明需要迴避之理由，並於討論及表決時予以迴避，以避免利益衝突。董事會與高階管理階層將依循法令並執行管理規章，以落實經營政策之承諾。

(二)

本公司已明訂於「誠信經營守則」中規範董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務之不誠信行為。

本公司稽核將高風險且容易產生不誠信行為風險之營業活動如職務授權及代理人、營運之法令遵循、退換貨、折讓與客訴處理等已列入於稽核年度計畫中進行查核。

本公司於「誠信經營守則」第七條列明防範方案之範圍：

本公司建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，據以訂定防範方案並定期檢討防範方案之妥適性與有效性。

本公司訂定防範方案，涵蓋下列行為之防範措施：

一、行賄及收賄。

二、提供非法政治獻金。

三、不當慈善捐贈或贊助。

四、提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。

五、侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。

六、從事不公平競爭之行為。

七、產品及服務於研發、採購、製造、提供或銷售時直接或間接損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安全。

二、落實誠信經營

(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？

(五)

1.本公司每年針對主管辦理誠信經營政策宣導，內容包含：誠信經營政策宣導、道德行為、重大訊息與防範內線交易。

2.新人報到受訓之核心通識課程包含誠信經營政策宣導。

三、公司檢舉制度之運作情形

(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？

四、加強資訊揭露

公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：

本公司依據「上市上櫃公司誠信經營守則」相關內控辦法，並經董事會審議通過訂定「誠信經營守則」、「道德行為準則」、「防範內線交易管理辦法」及「誠信經營作業程序及行為指南」，具體規範本公司建立良好之公司治理及風險控管機制，依照誠信經營作業程序及行為指南之精神執行，以循序漸進方式落實，其運作與守則中所規範內容並無重大差異。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）

(一)對公務部門履行法令遵循責任：本公司恪遵公司法、證交易法、商業會計法、政治獻金法、貪汙治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法、相關稅務法令及其他規章等，以落實誠信經營。

(二)對廠商及客戶履行誠信交易責任：本公司與往來對象皆建有基本資料，以透明與公平方式進行商業活動，並定期稽核評鑑往來對象，以落實公司之誠信經營政策。

(三)對股東履行誠信經營責任：本公司本於關懷與忠誠對待股東，除充分尊重股東意見、投訴及正式決議外，並即時且充分地揭露正確訊息以維護全體股東之權益。

(四)防止董事、經理人或職員有違反誠信之行為發生：本公司已訂定「工作規則」、「董事會議事規範」、「防範內線交易之管理辦法」、且已建立各項內控內稽制度，由內部稽核人員定期查核各項制度遵循情形，作成稽核報告提報董事會，使董事、監察人、經理人或職員忠實執行業務，避免為自己或第三人之利益，進行違背其職務之行為或侵占公司資產，或因職務上知悉之重大訊息而為內線交易。

(五)為使新進員工充分了解公司誠信經營的決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果，須通過本公司之職前教育訓練。